Публичный доклад 2010 - Финансовое обеспечение функционирования и развития организации

2.7. Финансовое обеспечение функционирования и развития организации, источники и объемы финансирования, основные направления расходования бюджетных и иных средств

Источниками финансового обеспечения функционирования и развития организации являются:
- субвенции, субсидии из областного бюджета;
- средства МО «Город Коряжма»;
- внебюджетные средства;
- целевые средства.
В таблице 1 приведем анализ поступления средств из всех источников финансирования МОУ «СОШ №5» за 2010г.
Наибольший удельный вес в общей массе поступивших в 2010г. средств занимают средства из областного бюджета 67,9%, доля средств бюджета МО «Город Коряжма» составляет 15,7%, внебюджетных средств – 14,1%, целевых средств – 2,3%.
Основные направления расходования бюджетных и внебюджетных средств приведены в таблице 2.
В 2010 году расходная часть сметы МОУ «СОШ №5» по бюджетным средствам исполнена на 99,8%. Указанные средства направлены на выплату заработной платы (с начислениями 79,2%), оплату коммунальных услуг (6,3%), услуги по содержанию имущества (3,3%), социальную помощь населению (2,9%), увеличение стоимости основных средств (1,8%), увеличение стоимости материальных запасов (1,5%) и др. Расходная часть сметы по внебюджетным средствам исполнена на 98,9%. Основные направления расходования внебюджетных средств: увеличение стоимости материальных запасов - оплата продуктов питания (58,5%), заработная плата (с начислениями 30,9%), оплата услуг по содержанию имущества (3,4%), увеличение стоимости основных средств (4,5%) и др.
К предпринимательской и иной деятельности школы относятся:
- сдача в аренду имущества школы;
- изготовление и реализация продукции школьной столовой;
- оказание платных образовательных услуг.
Анализ фактического поступления внебюджетных средств МОУ «СОШ №5» приведен в таблице 3.
В 2010г. доля поступлений средств от сдачи в аренду помещений составляет в общей массе доходов из внебюджетных источников 0,4%, от оказания платных образовательных услуг 1,2%, от теплицы 0,1%, доходы столовой 98,3%.

Таблица 1. Структура поступления финансовых средств МОУ «СОШ №5» в 2010 году

Источники финансирования

2010 год,
тыс. руб.

Доля, %

Всего, в т.ч.

28 187,5

100,0

Субвенция из областного бюджета

19 125,7

67,9

Бюджет МО «Город Коряжма»

4 425,7

15,7

Внебюджетные средства

3 976,0

14,1

Целевые средства

660,1

2,3

 

 

 

Таблица 2. Структура расходов МОУ «СОШ №5»

Наименование показателей

Бюджетные средства

Внебюджетные средства

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Заработная плата

14 846,0

63,2

1 065,8

24,8

Прочие выплаты

386,8

1,6

7,3

0,2

Начисления на оплату труда

3 766,4

16,0

263,8

6,1

Услуги связи

82,6

0,4

6,0

0,1

Транспортные услуги

41,0

0,2

0,5

0,0

Коммунальные услуги

1 483,0

6,3

2,6

0,1

Арендная плата за пользование имуществом

2,5

0,0

0,0

0,0

Услуги по содержанию имущества

784,6

3,3

145,5

3,4

Прочие услуги

530,6

2,3

77,1

1,8

Пособия по социальной помощи населению

685,6

2,9

0

0

Прочие расходы

124,6

0,5

22,5

0,5

Увеличение стоимости основных средств

415,2

1,8

191,6

4,5

Увеличение стоимости материальных запасов

363,5

1,5

2 509,6

58,5

Итого:

23 512,4

100,0

4 292,3

100,0

 

Таблица 3. Анализ фактического поступления внебюджетных средств МОУ «СОШ №5»

Источники поступления внебюджетных средств

2010 год, сумма

Доля, %

Всего, в т.ч.

3 976,0

100,0

Аренда помещений

15,1

0,4

Платные образовательные услуги

48,9

1,2

Теплица

3,5

0,1

Доходы столовой

3 908,5

98,3